九三宁发〔2018〕13号
　　关于2017年财政项目支出绩效评价情况的报告
　　市财政局：
　　根据《宁德市财政局关于编制市级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（宁财预〔2017〕60号）文件要求，结合九三学社宁德市委员会实际情况，遵循重要性原则，选定九三学社宁德市委员会林以玑同志人员统付工资经费6.28万元作为2017年财政项目支出绩效自评项目。占本单位统付工资经费的100%，大于70%，符合要求。具体情况如下。
　　一、项目概况
　　（一）项目单位基本情况
　　九三学社宁德市委员会成立于2016年12月，是宁德民主党派机关之一。主要履行参政议政、民主监督、参加中国共产党领导的政治协商职能，加强自身建设，积极服务社会，为宁德市经济社会发展服务，执行行政单位会计制度。
　　单位主要职能：
　　1.配合各个时期中国共产党的中心任务制定学习计划，组织、推动各级组织的政治理论、方针、政策的学习，通过思想建设、组织建设、制度建设、作风建设，积极培育和践行社会主义核心价值观，增强社员思想上、政治上同中共保持高度一致的自觉性，并深入基层组织和联系广大社员了解情况指导工作；
　　2.围绕履行参政议政、民主监督、政治协商工作，深入调查研究，为领导班子决策提意见建议；
　　3.要做好有关调研报告、提案议案、社情民意、信息等文稿的撰写上报工作；
　　4.通过办文、办会、办活动等形式开展机关的各项事务工作.
　　（二）项目基本情况
　　九三学社宁德市委员会林以玑同志人员统付工资经费6.28万元，由宁德市人民政府办公室机关财务管理科向市财政局申请预算。总体目标是确保工资足额发放、社保足额缴纳，机关干部遵纪守法、廉洁自律，认真努力工作，在单位各项工作中发挥应有作用。
　　二、项目实施基本情况
　　（一）项目组织管理情况
　　宁德市财政局下发财政支出绩效自评工作通知以来，九三学社宁德市委员会高度重视，将绩效考评工作列入重要议事日程，按季度开展项目支出绩效监控工作，及时收集汇总季度目标完成情况，并未发现严重偏差。发现些许偏差，及时采取了有效措施，重点跟踪，及时纠偏，保证了年度目标任务及时完成。
　　（二）项目财务管理状况
　　九三学社宁德市委员会林以玑同志人员统付工资经费6.28万元，实际支出6.28万元。
　　由宁德市人民政府办公室机关财务管理科向宁德市财政局申请预算。 2017年5月份资金到位，项目总投资6.28万元.实际支出6.28万元.资金使用率100%。我委为党群口行政机构，由宁德市人民政府办公室机关财务营理科统一做账，严格遵守财务管理制度，财政法律法规。该专项运行经费严格按照规定的程序申请立项，资金使用合法合规。
　　三、项目绩效分析
　　(一） 项目缋效评价工作开展情况
　　1. 选用的评价方法
　　我委针对项目特点，考虑可持续影响效益评价较困难，本次评价采用比较法。
　　2. 现场勘验、检查、核实情况
　　财政绩效自评工作领导小组通过听取汇报，调阅核实相关资料等方式，对工作成效进行了检查、核实，年度绩效目标总体完成情况良好，项目自评96分，自评优秀等级。
　　(二） 项目绩效目标完成情况
　　在项目基本情况中，年度绩效目标（定量目标）投入主要分为三个目标：时效目标、成本目标。其中时效目标：资金到位率的绩效目标值为2017年5月份，实际完成值也是2017年5月份，目标完成值为100%;项目完成及时到位绩效目标值为2017年12月份，实际完成值为2017年12月份，目标完成值为100%。成本目标为一个，即个人统付工资支出目标值为6.28万元，实际完成值为6.28万元，目标完成比例为100%。
　　在此完成的过程中产出为数量目标和质量目标两大块。其中数量目标分为工资足额发放月数为12月，实际完成值为12月，目标值完成比例为100%；社保足额缴纳月数为12月，实际完成值为12月，目标值完成比例为100%。质量目标为出勤率100%，实际完成值为100%，目标值完成比例为100%。
　　在此完成的过程中产生的效益，包括经济效益，社会效益及社会公众服务对象满意度。在经济效益目标中在单位各项工作中发挥应有作用，绩效目标值为发挥作用，实际完成值为积极发挥作用，目标完成；社会效益目标中遵纪守法，廉洁自律，建设平安单位，绩效目标值为有效促进，实际完成值为有效促进，目标完成；社会公众或服务对象满意度绩效目标值为90%，实际完成值92%，目标完成比例102%。
　　（三）项目绩效分析
　　1.投入指标体系合计30分，得分27分，其中：
　　（1）时效情况方面满分2分，得2分。项目实施时间和计划时间为2017年5月份，项目实施时间与计划时间并无差异，实际实施月份不晚于计划月份，得满分2分。
　　（2）项目立项方面满分14分，得11分。绩效目标合理性满分5分，绩效目标比较合理，与项目年度计划数相对应得4分，失1分；项目绩效目标分解为具体的绩效目标，且绩效指标值设置可衡量，项目立项规范，绩效目标明确性满分3分，得2分：绩效指标完成率满分3分，得3分，项目立项规范性满分3分，按照相关程序向市财政局申请单位专项运行资金，提交材料符合相关要求，得2分。
　　(3)资金落实方面满分14分，得14分。成本控制率为100%,等于100%,满分3分.得3分；资金到位率100%,满分2分.得2分；到位及时率为100%，大于90%,满分2分，得2分：资金使用率为100%,大于95%,满分2分，得2分，财政投入乘数达到预期，得满分3分。
　　2.过程指标体系合计30分，得分29分，其中：
　　(1) 业务管理方面满分9分，得8分，管理制度健全性满分3分，得3分，管理制度健全，制定了具有相应的业务管理制度并遵守相关法律法规和业务管理规定，制定了相应的项目质量要求和标准；制度执行有效性满分3分，得2分，鉴于本单位无验收报告及技术鉴定，扣1分；项目质量可控性满分3分，得3分，严格遵守财政相关文件的管理规定。
　　(2) 财务管理方面满分15分，得15分。管理制度健全性满分3分，得3分，本单位执行机关事务管理局的财务管理制度，没有本单位专门的项目资金管理办法；资金使用合规性满分3分，得3分。严格遵守《宁徳市财政局关于调整市直机关差旅住宿费标准等相关问题的通知》（宁财行〔2016〕5号）、《宁德市财政局关于印犮〈宁德市行政事业单位财务报销审批手续的若干规定〉的通知》（宁财监〔2016〕32号）、《中共宁德市委办公室宁德市人民政府办公室关于印发〈宁德市党政机关国内公务接待管理办法〉的通知》（宁委办发〔2017〕16号）相关文件的相关内容；固定资产专人管理情况满分3 分，得3 分，已指定1人管理本单位固定资产：固定资产利用率满分3分，得3 分。项目资金安全性满分3 分，得3 分，符合项目预算批复的用途，不存在载留、挤占和挪用的情况。
　　( 3 ) 会计信息管理方面满分6分，得6分。信息规范性满分3 分，得3 分，我委采取财务报账制度按照机关财务管理科制定的财务管理制度，项目相关会计核算规范：信息完整性满分3分，得3分。项目会计核算相关资料基本完整。
　　3.产出与效益指标体系合计40分，得分40分，其中：
　　（1）产出数量方面满分12分，得12分。产出数量中工资足额发放月数绩效目标不少于12月，实际完成12月，得满分6分；社保足额缴纳月数绩效目标不少于12月，实际完成12月，得满分6分。
　　（2）产出质量方面满分10分，得10分。产出质量中，出勤率绩效目标不低于100%，实际出勤率100%，得10分。
　　（3）项目效益方面满分18分，得18分。经济效益方面在单位各项工作中发挥应有作用，满分6分，得6分；社会效益方面遵纪守法，廉洁自律，建设平安单位，满分6分，得6分；社会公众或服务对象满意度方面，社会公众或服务对象满意度大于90%，满分6分，得6分。
　　经济效益方面在单位各项工作中发挥应有作用，积极发挥作用得满分6分，未积极发挥作用不得分，2017年机关干部积极发挥作用得6分；社会效益方面遵纪守法，廉洁自律，建设平安单位，积极发挥作用得满分5分，未积极发挥作用不得分，2017年机关干部积极发挥作用得5分；社会公众或服务对象满意度方面，社会公众或服务对象满意度大于等于90%得满分6分，每少一个百分点扣一分，2017年社会公众或服务对象满意度92%，得6分。
　　四、项目存在问题和改进措施
　　(一）项目存在的问题
　　本单位编制仅2个，在编干部仅1人，影响部分工作开展的质量和效率完成，从而有可能在一定程度上影响项目过程中产生的经济效益、社会公众服务对象满意度效益。
　　(二）项目改进措施
　　加强学习，提升工作能力和水平，更好服务党派成员。
　　五、下一步改进工作的意见和建议
　　财务部门加强业务培训，组织相关单位人员多进行财政项目支出绩效考评方面的学习。通过业务培训，熟悉和掌握财政项目支出绩效考评相关方面的知识，提升财政项目支出绩效考评相关方面的技能。
　　附件:1.市级财政项目支出绩效自评表
　　2.2017年九三学社宁德市委员会财政支出项目基本信息表、绩效目标表
　　九三学社宁德市委员会
　　2018年5月8日